"내년 2월, 웃게 될까 울게 될까?"
직장인이라면 누구나 연말이 다가올수록 통장에 찍힐 '13월의 월급'에 대한 기대감과, 혹시 모를 세금 폭탄에 대한 불안감이 공존하실 겁니다. 저 역시 10년 넘게 세무 실무 현장에서 수많은 직장인의 연말정산을 도와드리며, 미리 준비한 자와 그렇지 않은 자의 환급액 차이가 얼마나 극명한지 목격해왔습니다.
이 글은 단순히 '연말정산 미리보기' 서비스를 켜는 방법을 알려주는 매뉴얼이 아닙니다. 지금 이 시점에서 남은 기간 동안 소비 패턴을 어떻게 바꿔야 환급액을 극대화할 수 있는지, 전문가로서의 경험과 노하우를 담은 실전 전략서입니다. 2026년 연말정산(2025년 귀속분)을 대비하여 손택스 모바일 활용법부터 기납부세액 확인, 그리고 절세의 골든타임을 잡는 방법까지 상세히 안내해 드리겠습니다. 이 가이드를 통해 여러분의 소중한 세금이 허투루 새 나가지 않도록 확실하게 점검해 보시기 바랍니다.
연말정산 미리보기 서비스란 무엇이며, 왜 지금 확인해야 하나요?
연말정산 미리보기 서비스는 국세청 홈택스에서 제공하는 기능으로, 1월부터 9월까지의 실제 신용카드 등 사용 내역을 바탕으로 예상 세액을 계산해 주는 시뮬레이션 도구입니다. 이를 통해 남은 10월~12월 동안의 소비 계획을 수정하거나 부족한 공제 항목을 채워 넣어, 내년 2월 실제 정산 시 환급액을 늘리거나 추가 납부 세액을 줄일 수 있는 마지막 기회를 제공합니다.
미리보기 서비스의 핵심 기능과 활용 가치
많은 분이 연말정산을 '결과 통보'라고 생각하지만, 사실은 '과정 관리'입니다. 11월에 오픈되는 이 서비스를 활용해야 하는 이유는 명확합니다. 이미 지나간 1~9월의 소비는 돌이킬 수 없지만, 남은 3개월은 통제가 가능하기 때문입니다.
전문가로서 제가 상담했던 A씨의 사례를 말씀드려보겠습니다. A씨는 연봉 5,000만 원의 직장인으로, 9월까지 신용카드 사용액이 공제 문턱인 총급여의 25%를 이미 넘긴 상태였습니다. 하지만 습관적으로 계속 신용카드를 쓰고 계셨죠. 저는 미리보기 결과를 토대로 "남은 3개월은 공제율이 30%인 체크카드나 현금영수증 위주로 사용하시라"고 조언했습니다. 그 결과 A씨는 단순히 결제 수단만 바꿨음에도 불구하고, 신용카드만 계속 썼을 때보다 약 15만 원의 추가 환급 효과를 볼 수 있었습니다.
이처럼 '신용카드 등 사용금액'은 연말정산 미리보기에서 가장 중점적으로 봐야 할 항목입니다. 총급여의 25%까지는 공제 혜택이 좋은 카드(체크카드 등)보다는 혜택(포인트, 할인)이 좋은 신용카드를 쓰고, 그 초과분에 대해서는 공제율이 높은 수단을 쓰는 것이 '황금 비율'입니다. 미리보기 서비스는 바로 이 '25% 달성 여부'를 정확히 알려주는 나침반 역할을 합니다.
올해 연말정산에서 달라지는 점 (2025년 귀속)
매년 세법은 조금씩 바뀝니다. 이번 연말정산 미리보기를 통해 확인해야 할 2025년 귀속분의 주요 변경 사항은 다음과 같습니다.
- 결혼세액공제 신설: 혼인 신고 시 1인당 50만 원(부부 합산 100만 원)의 세액공제가 적용될 예정입니다. 이는 예비 신혼부부에게 매우 큰 혜택이므로 미리 요건을 확인해야 합니다.
- 자녀세액공제 확대: 저출산 대책의 일환으로 자녀 세액공제 금액이 상향 조정될 가능성이 큽니다. 다자녀 가구라면 미리보기 서비스 업데이트 내용을 유심히 살펴보세요.
- 월세 세액공제 기준 완화: 주거비 부담 완화를 위해 총급여 기준 및 주택 가액 기준이 완화되는 추세입니다.
이러한 변화를 미리 인지하고, 홈택스나 손택스 앱을 통해 본인의 상황에 대입해 보는 것이 중요합니다.
홈택스와 손택스(모바일)에서 연말정산 미리보기 이용하는 방법
PC에서는 국세청 홈택스(hometax.go.kr)의 '장려금·연말정산 전자기부금' 메뉴에서, 모바일에서는 손택스 앱의 '조회/발급' 메뉴를 통해 간편하게 접속할 수 있습니다. 특히 최근에는 모바일 접근성이 강화되어 출퇴근길에도 손쉽게 예상 세액을 조회하고 수정할 수 있게 되었습니다.
단계별 접속 및 이용 가이드 (PC & 모바일)
많은 분이 "메뉴가 너무 복잡해서 못 찾겠다"고 하소연하십니다. 직관적으로 따라 하실 수 있도록 경로를 정리해 드립니다.
- 접속 및 로그인: 공동인증서, 금융인증서, 혹은 간편인증(카카오톡, PASS 등)을 준비하세요. 보안이 강화되어 인증 없이는 세부 내역 조회가 불가능합니다.
- 메뉴 진입:
- PC (홈택스): 상단 메뉴 [장려금·연말정산 전자기부금]
- 모바일 (손택스): 앱 실행
- Step 1. 신용카드 소득공제액 계산하기:
- 이 단계가 핵심입니다. 국세청이 수집한 1월~9월분의 신용카드, 체크카드, 현금영수증 사용액을 불러옵니다.
- Tip: 10월~12월 예상 사용액을 입력하는 칸이 나옵니다. 여기에 본인의 평소 소비 패턴을 반영해 입력하세요. 그래야 정확한 예측이 가능합니다.
- Step 2. 연말정산 예상세액 계산하기:
- Step 1에서 계산된 카드 공제액을 바탕으로, 부양가족 공제 등 다른 항목을 수정할 수 있습니다.
- 작년 연말정산 데이터를 불러와서 올해 변동된 부분(예: 부양가족 추가/삭제, 급여 인상분 등)만 수정하면 됩니다.
- Step 3. 3개년 추이 및 절세 팁 보기:
- 최근 3년간의 세액 증감 추이와 함께, 본인이 놓치고 있는 공제 항목에 대한 맞춤형 절세 팁을 제공해 줍니다. 이 그래프를 보면 내 세금 관리의 문제점이 한눈에 보입니다.
손택스(모바일) 이용 시 주의사항과 팁
손택스는 편리하지만, PC 화면에 비해 정보가 압축되어 보일 수 있습니다. 특히 '총급여' 입력란을 주의해야 합니다. 미리보기 서비스는 전년도 지급명세서를 기초로 하므로, 올해 연봉이 올랐거나 이직했다면 '총급여' 액수를 직접 수정해 줘야 정확도가 높아집니다.
또한, 모바일에서는 간혹 팝업 차단으로 인해 세부 내역 창이 안 뜨는 경우가 있습니다. 미리보기 실행 전 브라우저 설정에서 팝업 차단을 해제해 두시는 것을 권장합니다. 제가 상담했던 한 클라이언트는 모바일 오류로 인해 기납부세액이 '0'으로 표기된 것을 보고 패닉에 빠져 연락을 주신 적이 있는데, 이는 단순 시스템 반영 지연이거나 일시적 오류인 경우가 많습니다. PC에서 재확인하면 정상적으로 보이는 경우가 대부분이니 당황하지 마세요.
'기납부세액'과 '총급여' 확인이 왜 중요할까?
기납부세액은 매달 월급에서 떼어간 세금의 합계이며, 연말정산의 목표는 결정세액이 이 기납부세액보다 작아지도록 만들어 그 차액을 돌려받는 것입니다. 즉, 아무리 공제를 많이 받아도 내가 낸 세금(기납부세액) 이상으로 돌려받을 수는 없으며, 반대로 기납부세액이 너무 적으면 토해낼 확률이 높아집니다.
기납부세액의 메커니즘과 결정세액과의 관계
연말정산의 공식은 아주 간단히 말해 다음과 같습니다.
- 결정세액: 내 소득과 지출을 따져봤을 때, 국가가 "당신이 올해 냈어야 할 진짜 세금"이라고 확정한 금액.
- 기납부세액: 회사에서 매달 간이세액표에 따라 미리 떼어간 세금(소득세)의 1년 치 합계.
여기서 많은 분이 오해하는 것이 있습니다. "환급을 많이 받으면 무조건 좋다"는 생각입니다. 하지만 환급을 많이 받는다는 것은, 매달 월급에서 그만큼 세금을 많이 떼였다는 뜻이기도 합니다. 일종의 '무이자 적금'을 국가에 들어놓은 셈이죠.
전문가 Tip: 만약 매년 연말정산 때마다 세금을 추가 납부해야 해서 부담스럽다면, 회사 경리팀에 요청하여 매달 떼는 소득세 비율을 120%로 상향 조정할 수 있습니다. 반대로 매달 실수령액을 늘리고 싶다면 80%로 선택할 수도 있습니다. (단, 이 경우 연말정산 때 뱉어낼 확률이 큽니다.) 연말정산 미리보기에서 기납부세액을 확인하고, 내년 원천징수 비율을 조정하는 전략을 세워보세요.
총급여액의 정확한 이해와 입력
연말정산 미리보기의 정확도는 '총급여액'을 얼마나 정확하게 입력하느냐에 달려 있습니다. 여기서 총급여는 단순히 '계약 연봉'이나 '통장에 찍힌 금액'이 아닙니다.
입니다.
예를 들어, 연봉 계약서상 금액이 6,000만 원이라도, 매월 식대 20만 원이 비과세로 처리된다면 총급여는 5,760만 원이 됩니다. (
이 차이가 중요한 이유는 의료비 공제(총급여의 3% 초과 사용분)나 신용카드 공제(총급여의 25% 초과 사용분)의 기준점이 달라지기 때문입니다. 미리보기 서비스 이용 시, 올해 급여 명세서를 확인하여 비과세 항목을 뺀 정확한 총급여를 입력해야 의료비나 신용카드 사용 전략을 정교하게 짤 수 있습니다.
연말정산 미리보기 결과를 통한 남은 기간(11월~12월) 절세 전략
미리보기 결과를 확인했다면, 남은 두 달 동안 공제율이 높은 결제 수단을 집중적으로 사용하고, 부족한 연금저축 한도를 채우는 등의 '핀셋 전략'을 실행해야 합니다. 이 기간의 행동이 최종 세액을 결정짓는 골든타임입니다.
신용카드 vs 체크카드 vs 현금영수증 사용 비율 조정
앞서 언급했듯, 총급여의 25%를 달성했는지가 기준입니다.
- Case 1: 아직 총급여의 25%를 쓰지 못했다면? 남은 기간은 혜택이 좋은 신용카드를 사용하여 최저 사용 금액(25%)을 빨리 채우세요. 어차피 25% 미만 구간은 공제 대상이 아니므로, 카드사 포인트나 할인 혜택이라도 챙기는 것이 이득입니다.
- Case 2: 이미 총급여의 25%를 넘겼다면? 지금부터는 신용카드를 서랍 깊숙이 넣어두세요. 공제율이 15%인 신용카드 대신, 공제율이 30%인 체크카드나 현금영수증을 적극적으로 사용해야 합니다.
- 예시: 25% 초과분에 대해 100만 원을 쓴다고 가정할 때, 신용카드는 15만 원 소득공제지만, 체크카드는 30만 원 소득공제입니다. 과세표준 구간에 따라 실제 세이브되는 세금은 몇만 원 차이가 날 수 있습니다.
- Case 3: 전통시장, 대중교통, 도서·공연비 활용 이 항목들은 별도의 추가 공제 한도(통합 300만 원)와 높은 공제율(40~80%)이 적용됩니다. 남은 기간 장을 볼 때는 대형마트보다 전통시장을, 책을 살 때는 온라인 서점보다 지역 서점을 이용하거나 도서 공연비 소득공제가 되는 사이트를 이용하는 것이 좋습니다.
연금저축 및 IRP(개인형 퇴직연금) 납입 한도 채우기
세액공제의 '왕'이라 불리는 연금 계좌입니다. 연말정산 미리보기에서 예상 세액을 봤는데 "어? 세금을 많이 낼 것 같다"라는 결과가 나왔다면, 가장 확실하고 강력한 대안은 연금저축입니다.
- 세액공제 한도: 연금저축과 IRP를 합산하여 최대 900만 원까지 공제 대상입니다.
- 공제율: 총급여 5,500만 원 이하일 경우 16.5%, 초과일 경우 13.2%입니다.
- 절세 효과: 만약 총급여 5,500만 원 이하 직장인이 900만 원 한도를 꽉 채워 납입한다면?무려 148만 5천 원의 세금을 연말정산에서 바로 줄여줍니다. 이는 환급액을 드라마틱하게 바꾸는 가장 강력한 무기입니다.
12월 31일까지 납입한 금액에 대해 인정되므로, 미리보기 결과 납부 세액이 예상된다면 여유 자금을 연금 계좌에 불입하는 것을 적극 추천합니다. 단, 중도 해지 시 불이익이 있으므로 노후 자금 목적의 자금만 넣어야 합니다.
맞벌이 부부의 부양가족 몰아주기 시뮬레이션
맞벌이 부부라면 미리보기 서비스를 통해 누구에게 부양가족을 몰아주는 것이 유리한지 계산해 볼 수 있습니다. 일반적으로는 소득이 높은 쪽으로 몰아주는 것이 유리합니다. 소득세율은 누진세율 구조(소득이 높을수록 높은 세율 적용)이기 때문에, 높은 소득자의 과세표준을 낮추는 것이 가구 전체의 세금을 줄이는 데 효과적입니다.
하지만 예외도 있습니다. 소득이 낮은 배우자가 부양가족 공제를 받아야만 결정세액이 '0'이 되거나, 의료비 공제 문턱(총급여 3%)을 넘기기 쉬운 경우 등입니다. 미리보기 서비스의 '예상세액 계산' 기능을 활용하여, 남편 쪽에 넣었을 때와 아내 쪽에 넣었을 때를 각각 시뮬레이션해 보고 최적의 조합을 찾으세요.
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 연말정산 미리보기에서 나온 예상 세액은 100% 정확한가요?
아닙니다. 100% 정확하지 않습니다. 미리보기 서비스는 1월~9월까지의 확정된 자료와 사용자가 입력한 10월~12월의 예상 자료를 합산하여 계산합니다. 남은 3개월간의 실제 소비액, 12월 말 기준 부양가족 변동, 최종 확정된 공제율 등에 따라 내년 2월 실제 정산 결과는 달라질 수 있습니다. 어디까지나 '예상치'이므로 전략 수립용 참고 자료로만 활용하시기 바랍니다.
Q2. 이직을 해서 올해 회사가 두 곳입니다. 미리보기는 어떻게 하나요?
올해 이직했다면, 전 직장의 소득과 현 직장의 소득을 합산해야 정확한 계산이 나옵니다. 하지만 연말정산 미리보기 서비스는 주로 현 직장(연말정산 의무자) 기준으로 데이터가 세팅되어 있을 수 있습니다. 정확한 예측을 위해서는 전 직장에서 받은 '근로소득 원천징수영수증'을 참고하여, '총급여'란에 전 직장 급여와 현 직장 예상 급여를 합산하여 입력하고, 기납부세액도 합산하여 입력해야 합니다.
Q3. 의료비 내역이 미리보기에서 조회가 안 되는데 오류인가요?
오류가 아닙니다. 의료비 자료는 병원과 약국에서 국세청으로 제출하는 시기가 정해져 있어, 미리보기 서비스 오픈 시점(10월 말~11월)에는 자료가 완전히 넘어오지 않은 경우가 많습니다. 보통 다음 해 1월 중순 '연말정산 간소화 서비스'가 오픈될 때 정확한 의료비 내역이 확정됩니다. 따라서 미리보기에서는 본인이 대략적으로 지출한 의료비를 직접 입력하여 계산해 보는 것이 좋습니다.
Q4. 모바일(손택스)로 미리보기를 하려는데 접속이 너무 안 됩니다.
연말정산 미리보기 서비스 오픈 직후(보통 10월 말~11월 초)에는 접속자가 폭주하여 서버가 불안정할 수 있습니다. 특히 출근 시간대나 점심시간에는 대기 시간이 길어질 수 있습니다. 비교적 한산한 오후 3~4시나 저녁 9시 이후에 접속하시면 더 원활하게 이용할 수 있습니다. 또한, 앱 업데이트가 안 되어 있으면 오류가 날 수 있으니 손택스 앱을 최신 버전으로 업데이트해주세요.
Q5. 월세 세액공제도 미리보기에서 확인 가능한가요?
월세 세액공제는 국세청이 자동으로 수집하는 정보가 아닙니다(집주인이 현금영수증을 끊어주는 경우가 아니라면). 따라서 미리보기 단계에서는 본인이 직접 '주택자금' 관련 항목에 월세 지출액을 입력해야 공제 효과를 확인할 수 있습니다. 총급여 8,000만 원(2025년 기준 완화 예상) 이하 무주택 세대주라면 연간 월세액의 15~17%를 공제받을 수 있으니, 요건이 된다면 반드시 수기로 입력해 보세요.
결론: 아는 만큼 돌려받는 세금, 지금 바로 확인하세요
"권리 위에 잠자는 자는 보호받지 못한다"는 법언이 있습니다. 세금도 마찬가지입니다. 국가는 여러분이 챙기지 않은 공제 항목까지 알아서 챙겨주지 않습니다. 연말정산 미리보기 서비스는 국가가 제공하는 몇 안 되는 친절한 '절세 내비게이션'입니다.
오늘 이 가이드를 통해 기납부세액 확인의 중요성, 신용카드와 체크카드의 황금 비율, 그리고 연금저축을 통한 막판 뒤집기 전략까지 확인하셨습니다. 남은 11월과 12월은 단순한 연말이 아닙니다. 여러분의 13월의 월급을 '보너스'로 만들지, '청구서'로 만들지 결정하는 중요한 시기입니다.
지금 당장 스마트폰을 켜고 손택스 앱에 접속해 보세요. 10분의 투자가 내년 2월, 수십만 원 혹은 수백만 원의 차이를 만들어낼 것입니다. 여러분의 현명한 세테크를 응원합니다.